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财政局部门2022年度部门决算

目    录

第一部分    部门概况

• 主要职责
• 部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.部门职能

（一）贯彻执行国家、省财税方针政策，拟订市财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市与县区及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担国家、省、市相关区域性发展战略相关财政工作。

（二）起草财政、财务、会计管理等地方规范性文件，研究铁岭市经济社会中的财税重大问题，围绕市委、市政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）统筹管理市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制市本级一般公共预算、政府性基金预算。

（四）承担市本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度市本级预算草案并组织执行，受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，指导县乡财政管理工作。

（五）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据，拟订全市彩票监督管理政策、办法，并按规定监督管理彩票市场和彩票资金。

（六）组织制定全市财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全市财政国库业务，按规定管理国库现金。

（七）负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施，研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策，参与国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，编制企业财务会计报告。承担资产评估管理工作。

（九）负责办理和监督财政经济发展支出、省和市政府性投资项目的财政拨款，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算，承担国家赔偿费用管理工作，负责农业综合开发资金管理工作，负责全市农村综合改革工作。

（十）负责拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核全市及市本级社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。

（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度，拟订全市政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全市政府债务及与政府相关的债务，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。参与涉外债务谈判。

（十二）代市政府履行市属国有金融资本出资人职责，负责市属国有金融企业相关管理工作，组织落实财政金融相关政策等。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十三）贯彻执行国家、省会计管理制度，监督和规范会计行为。

（十四）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设，承担会计信息质量检查，依法查处违法违规行为。

（十五）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

（十六）贯彻执行国家、省有关医疗费用管理的各项政策，制定全市离休干部医疗费用管理制度和办法并组织实施。

（十七）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

铁岭市财政局设下列内设机构：

（一）办公室。负责文电、会务、机要、保密、督办、档案、信息等机关日常运转工作，承担综合性文稿起草、新闻宣传、政务公开、信访、门户网站建设、舆情应对等工作，组织办理各类议案、建议和提案，组织绩效考评，承担财务、政府采购、国有资产管理工作及机关其他事务性工作。

（二）综合科。分析预测全市宏观经济形势并提出宏观调控相关财政政策建议和中长期财政规划建议，参与研究提出有关收入分配政策和改革方案，承担清理规范公务员津贴补贴的具体工作，参与实施推进事业单位改革工作，拟订政府向社会力量购买服务的规章制度并组织实施，管理财政票据，拟订全市彩票监督管理政策、办法，按规定监督管理彩票市场和彩票资金，监督管理住房资金和住房公积金。研究拟订现代财政制度建设的规划和方案，参与拟订重大财政政策并汇总有关落实情况，负责组织或参与经济社会、财经工作中的重大问题、前瞻性课题研究并提出政策性建议，收集、分析、整理和报送财经领域的重要信息、动态，提出相应工作建议，组织开展全市财政系统调研工作。承担市直行政事业单位、特困企业离休干部医疗费用的管理工作。

（三）税政法规科。拟订权限内有关税收和非税收入的政策制度并组织实施，研究提出运用税收和非税收入政策调控经济、社会和收入分配的政策建议，监督全市税收法律、法规及政策落实情况，承担政府性基金预算相关财政工作，开展税源调查分析，按权限审批非税收入项目并组织市本级非税收入征管。起草地方规范性文件，承担机关规范性文件的合法性审核工作，组织指导全市财政系统依法行政和开展普法教育，监督全市财政政策法规的执行情况，承担有关行政复议、行政应诉、行政处罚、行政赔偿工作。

（四）预算科。研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度的建议，编制市本级年度预算草案，汇总全市年度地方财政预算，加强预算收支的预测，承担市本级部门预算编制、审核、批复、调整工作，承担市本级部门支出标准体系建设及项目库管理工作，承担市对下转移支付的综合管理工作，指导县乡财政管理工作，牵头推进财税体制改革，组织推进政府预算体系建设、预算信息公开、中期财政规划，加强财政资金统筹使用管理，统筹管理市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责综合性审计相关工作，承担铁岭全面振兴、县域经济等相关财政工作。

（五）国库科。拟订全市财政国库管理制度、国库集中收付制度，组织预算执行、分析预测及动态监控，组织实施总预算会计制度，进行总预算会计核算，编制市本级财政决算草案，汇总全市财政决算和部门决算，起草财政预算执行情况报告，组织实施财政决算报告及报表公开，组织实施政府财务报告的编制管理，组织实施政府非税收入国库集中收缴，承担国库资金调度和国库现金管理的有关工作，管理财政专户，负责预算单位银行账户开立管理工作。

（六）政府采购监督管理科。拟订政府采购有关制度并组织实施，编制市本级政府采购预算草案，处理政府采购投诉，监督管理政府采购活动并查处违法违规行为，承担集中采购机构监督考核和采购代理机构管理工作。

（七）资产管理科。拟定全市行政事业单位国有资产管理、市本级执法执勤公务用车、特种专业技术用车及其他公务用车政策，承担市本级执法执勤公务用车、特种专业技术用车及其他公务用车编制、调配、更新、处置工作。指导和监督检查市直行政事业单位国有资产工作，组织开展全市行政事业单位资产清查、产权登记等，负责市本级资产配置，建立国有资产报告制度并组织实施，参与国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，承担国有资本经营预算相关财政工作，拟定企业财务管理制度并组织实施，编制企业财务会计报告，承担资产评估管理工作，承担国有资产管理方面的部门预算有关工作，负责相关专项资金财政管理工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（八）行政政法科。承担行政、党派、群团、政法委、公安、司法等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策，承担相关财政资金管理工作，拟订行政单位财务管理制度并组织实施，拟订党政机关公务活动财务管理办法并组织实施，承担人才经费管理的综合性工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（九）科教和文化科。承担教育、科技、文化和旅游等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策，拟订事业单位通用的财务管理制度并组织实施，承担教育、科技、文化和旅游及体彩公益金等相关专项资金财政管理工作，承担市本级国有文化企业资产与财务管理的有关工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（十）经济建设科。承担发展改革（粮食和物资储备）、工业和信息化、交通运输、应急管理、商务、供销合作等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策，承担相关专项资金财政管理工作，负责政府性投资基本建设财政财务管理，组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算，研究落实国家、省重大粮食流通财政补贴政策，研究提出粮食风险基金支出政策，承担相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，承担沈阳经济区等建设相关财政工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（十一）自然资源和生态环境科。承担自然资源（林业和草原）、生态环境、住建等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策，承担国土、林业、草原、环保、住建、保障性住房等相关专项资金财政管理工作，承担土地综合整治、矿山地质灾害治理、国土测绘、主体功能区规划编制、城乡规划管理、自然资源调查和管理、生态保护、污染治理、棚户区改造、城镇化建设等相关财政工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（十二）农业农村科。承担农业农村、水利、扶贫等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策，拟订财政支农资金管理制度并组织实施，承担现代农业、水利、农田建设和管理等相关专项资金财政管理工作，承担乡村振兴、突破辽西北等相关财政工作，承担全市农业综合改革工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（十三）社会保障科。承担人力资源和社会保障、民政、卫生健康、医疗保障、退役军人事务、残疾人和红十字事业等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策，管理全市养老和医疗等社会保险、就业、社会福利和社会救助、卫生健康、退役军人事务、残疾人事业及福彩公益金等专项补助资金支出，拟订全市社会保障资金（基金）财务管理制度并组织实施，参与全市就业和社会保障、医疗卫生健康等政策体系的建立，研究建立可持续的养老等社会保险基金管理制度体系，承担全市及市本级社会保险基金财政监管工作和预决算相关财政工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（十四）债务金融科。拟订政府债务及与政府相关的债务管理制度并组织实施，拟订政府债务举借规划，实施政府债务限额管理和风险防控、监督管理，承担控制新增一般债务和地方专项债券发行指标任务，按规定开展国际金融组织和外国政府贷（赠）款管理相关工作。按规定管理政策性金融业务，承担金融方面财政补贴资金管理工作，负责推广运用PPP财政相关工作，代市政府履行市属国有金融资本出资人职责，负责市属国有金融企业基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬、财务管理、全口径报告等相关管理工作，并指导县区财政部门开展相关工作，负责农业保险保费补贴资金管理相关工作，监管分管部门预算单位国有资产。

（十五）会计科（行政审批科）。贯彻执行会计法律、法规和制度，组织实施政府会计准则制度、企业会计准则、管理会计标准、内部控制规范、会计信息化标准，承担会计专业技术资格管理工作，管理全市会计人员，组织开展会计人员教育培训。负责行政审批事项的受理和审批工作。

（十六）财政监督科。监督各县区和市直部门执行国家及省重大财税政策情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，建立全市财政内部控制制度体系，组织开展财政内部控制建设，指导县区开展财政内部控制工作。承担会计信息质量检查，依法查处违法违规行为，负责内部相关经济责任审计和离任审计工作。

（十七）绩效管理科。拟订预算财政绩效管理政策制度和实施细则，建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架，组织构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系，组织开展市本级预算绩效目标编制、审核、批复以及运行监控、实施评价、考核，指导县区财政部门全面开展预算绩效管理工作、评价结果应用。

（十八）机关党总支办公室（人事科）。负责机关的党群工作。负责机关的机构编制、人事管理、干部培训和队伍建设等工作，负责局机关离退休干部管理服务工作。

机关党总支办公室与人事科合署办公。

二、部门决算单位构成

纳入某部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.财政局本级

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1661.6万元，包括：

1.财政拨款收入1661.6万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1661.6万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

与上年相比，今年收入减少951.4万元，降低36.4%，主要原因：一是政策性调资，二是压缩经费，三是项目减少。

（二）支出总计1661.6万元，包括：

1.基本支出1338.9万元，占支出总计的93.4%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1145.2万元，对个人和家庭的补助支出89.3万元，商品和服务支出418.6万元。

2.项目支出322.7万元，占支出总计的6.6%。主要包括会计专业考试及资产清查服务费等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年收入减少951.4万元，降低36.4%，主要原因：一是政策性调资，二是压缩经费，三是项目减少。

（三）年末结转和结余0万元。

 二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1661.6万元，其中：基本支出1338.9万元，项目支出322.7万元。与上年相比，财政拨款支出减少951.4万元，降低45%，主要原因：一是政策性调资，二是压缩经费，三是项目减少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的115.88%，其中：基本支出完成年初预算的152%，项目完成年初预算的58.32%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1661.6万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1363.9万元，占82.1%；社会保障和就业支出143万元，占8.6%；卫生健康支出54.4万元，占3.3%，住房保障支出100.3万元，占6%。

1.一般公共服务支出1363.9万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1363.9万元，主要是基本工资、津贴补贴、奖金、日常公用经费等支出，完成全年预算的110.44%，决算数大于年初预算数的原因主要是增加绩效奖、抚恤金等人员经费。

    2. 社会保障和就业支出143万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）104.5万元，主要是基本养老保险费支出，完成年初预算123.3%，决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调增养老保险缴费基数。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）20.70万元，主要是在职转退职工职业年金缴费支出，为追加预算支出。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）17.7万元，主要是伤残补助费支出，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出54.3万元，具体包括：

卫生健康支出54.4万元，主要是基本医疗保险缴费支出，完成年初预算的150.4%。决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调增基本保险缴费基数。

4.住房保障支出100.3万元，具体包括：

住房公积金100.3万元，主要是住房公积金缴费支出，完成年初预算的166.4%，决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调增公积金缴费基数。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.2万元，完成年初预算的100%。

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务接待费0万元。

3.公务用车购置及运行费3.2万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%。

其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.2万元，主要用于公车的运行维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1338.9万元，其中：人员经费1234.5万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费104.4万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出104.4万元，比上年减少0.74万元降低0.7%，主要原因是缩减经费。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额8.5万元，其中：政府采购货物支出8.5万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆2辆，其中：副市级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目四个，涉及资金1433.94万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）20.2分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1433.94万元，自评平均分80.78分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“部门预算基本支出人员经费”“会计专业技术资格考试经费”等四个项目开展了部门评价，涉及资金1433.94万元。其中，对部门预算基本支出人员经费”、“会计专业技术资格考试经费”、“软件技术服务费”、“市财政局中介机构服务费”、“部门预算基本支出公用经费”项目分别委托“华诚会计师事务所”第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需要进一步提高;二是节约意识需要加强;三是强化项目管理。下一步将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价为主体责任，强化绩效管理理念;二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率;三是强化节约意识，强化项目管理。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“部门预算基本支出人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分7.8分（满分8分）。项目全年预算数为1094.17万元，执行数为1070.26万元，完成预算的97.81%。项目绩效目标完成情况：创新理财方法，保证机关正常办公。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

（2）“会计专业技术资格考试经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分2.25分（满分8分）。项目全年预算数为45万元，执行数为12.67万元，完成预算的28.16%。项目绩效目标完成情况：提高财政管理的现代化水平。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

（3）“软件技术服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分1.53分（满分8分）。项目全年预算数为109.38万元，执行数为21万元，完成预算的19.19%。项目绩效目标完成情况：提高财政管理的现代化水平，重视预算编制工作，提高预算执行效果。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

（4）“市财政局中介机构服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分1.4分（满分8分）。项目全年预算数为399万元，执行数为70万元，完成预算的17.54%。项目绩效目标完成情况：保证机关正常办公，发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

（5）“部门预算基本支出公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分7.78分（满分8分）。项目全年预算数为46.38万元，执行数为45.12万元，完成预算的97.28%。项目绩效目标完成情况：认真落实市委市政府对我局的工作部署。创新理财方法，提高财政管理的现代化水平。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无

部门（单位）整体绩效自评表 （2022年度）
部门（单位）名称						021001铁岭市财政局本级-211200000
部门年初预算收入金额（万元）						1433.94
部门年初预算支出金额（万元）						1433.94
年度主要任务	工作名称					对应项目				项目下达金额（万元）		项目执行金额（万元）		项目执行率		分值	得分	完成情况
						部门预算基本支出人员经费				1094.17		1070.26		97.81%		8	7.82
						会计专业技术资格考试等经费				45		12.67		28.16%		8	2.25
						软件技术服务费				109.38		21		19.19%		8	1.53
						市财政局中介机构服务费				399		70		17.54%		8	1.4
						部门预算基本支出公用经费				46.38		45.12		97.28%		8	7.78
年度目标	年初总体目标										全年完成情况
	创新理财方式方法，提高财政管理的现代化水平，重视预算编制工作，提高预算执行效果。										已完成创新理财方法，提高财政管理的现代化水平，重视预算编制工作，提高预算执行效果
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	运算符号	指标值	度量单位	全年完成值	完成程度	分值	得分	偏差原因分析					改进措施
											经费保障原因分析	制度保障原因分析	人员保障原因分析	硬件条件保障原因分析	其他原因分析
	履职效能	重点工作履行情况	重点工作办结率	=	100	%	100	1	3.5	3.5
		整体工作完成情况	总体工作完成率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
			工作完成及时率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
			工作质量达标率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
		基础管理	依法行政能力		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	3.3	3.3
			综合管理水平		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	3.3	3.3
	预算执行	预算执行效率	预算执行率	=	100	%	100	1	1.6	1.6
			预算调整率	<=	5	%	5	1	1.6	1.6
			结转结余变动率	<=	0	%	0	1	1.8	1.8
	管理效率	预算编制管理	预算绩效目标覆盖率	=	100	%	100	1	0.7	0.7
		预算监督管理	预决算公开情况		全部公开		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		预算收支管理	预算收入管理规范性		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
			预算支出管理规范性		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		财务管理	内控制度有效性		制度有效		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.8	0.8
		资产管理	固定资产利用率	=	100	%	100	1	0.7	0.7
		业务管理	政府采购管理违法违规行为发生次数	=	0	次	0	1	0.7	0.7
	运行成本	成本控制成效	“三公”经费变动率	<=	0	%	0	1	2.5	2.5
			在职人员控制率	<=	100	%	100	1	2.5	2.5
	社会效应	社会效益	还本付息及时性		平稳		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	10	10
		服务对象满意度	政府直属部门职工总体满意度	>=	100	%	100	1	10	10
	可持续性	体制机制改革	建立预算绩效管理机制		持续创新		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	5	5
总评价得分											80.78

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……